日期:2022-12-03 00:00:00
1、注明起始地点及交通工具;
2、在粘贴处注明各类面额票据的张数和总金额;
3、邮电费:指信函、包裹、货物等物品的邮寄费。
4、水文(位)站临时(抢险、维修、观测)劳务费:主要包括因临时抢险、整站维修、水文观测发生的劳务费。
5、其他:除以上所列项目外,经审批准予报销的其他费用。
6、机关报销,由经办人、科室负责人、财务人员、分管领导、分管财务领导签字后方可报销。经办人必须是我单位在编职工,收款单位相关人员不得作为报销经办人。
7、测站报销说明:由测站或基地写明本期报销需要说明的事例,以便基地和计财科审核。
8、中心校和村校各部门的经费支出严格按《清*联校财务管理制度》中计划管理的要求,实行计划用款。对于一次业务、一张票面金额超过200元的用款,事先必须向联校校长申请。对用款不事先申请的单位或个人,财务处不得安排该部门的用款计划。
9、各部门科室要严格控制差旅费和会务费支出,对差旅费的报销,严格按《市级机关、事业单位工作人员差旅费开支规定》执行。无特殊原因的超标准支出,由出差人员自理。
10、各中心校每月所发生的业务,要在每月的20号-21号到联校报账,过期不再办理。
11、要求财务出纳人员严格执行财务制度,并于每月月初汇总上月的报销清单,上报上级主管。
12、员工出差返回后,填写“差旅费”报销单,连同出差“申请单”、原始报销凭证,按规定的时间及审批手续到财务部报销。
13、交通费:员工出差需购买飞机票的,一律由办公室统一购买,不得擅自购买。如擅自购买,费用由个人承担。出差不是为处理紧急事务的,普通员工以车,船交通工具。员工长途出差交通费可实报实销,出租车票不得连号。
14、出差津贴:每人每天30元。
15、费用报销单:按事类逐项逐件填写内容摘要,写清大小写金额,所附单据附件张数,有借款记录需要在报销时冲账的应注明借款人姓名、金额及时间。
16、填写报销单时应使用水笔或钢笔填写,不得使用圆珠笔或铅笔。
17、大额会议费支出,根据财政预算定额标准由财务人员核定会议费支出标准,经主管领导批准后执行。
18、差旅费的支出和一般性的支出,根据出差单和出差发票,由财务人员审核后报所长批准;确因工作需要超标准的,事前需经所长同意。
19、职工教育经费支出,包括学费、奖学金及其它有关支出,经所长或所长办公会讨论通过后,由财务人员执行。
20、机动车消耗费用支出,由办公室专人统一管理。车辆保险费、检车费等由财务部门统一支付;汽油款和过路费据实予以报销;车辆维修需由司机提出申请,注明维修项目,经办审核签字后,方可进行修理,支付维修费用;购买车用饰品,需经领导同意,否则一律不予报销办理。
21、所有出差需邮件预申请,报预算,包括可能的请客送礼;如果申请中写明差旅费的某部分由第三方支付,此部分不管任何理由不得报销;
22、1、出差(指上海以外地区)饭贴为:早餐:15元/人(如果酒店不含早餐,允许报),午餐20元/人;晚餐:20元/人;如果请客户或客户请,这餐补贴不能计入的;
23、3、公司已为所有员工买了保险,包括意外险,其他未经预申请批准的个人保险,一律不得报销;
24、现金报销单大小写金额相符,人民币大写金额第一个字要顶头,不能留有空格,同时注明所附单据张数,所附单据合计金额必须与报销金额一致,对于部分报销单据,报销人要在单据显著位置写明实际报销数;
25、现金报销经经办人签字→财务审核→分管领导签字→领导批准,方可报销;
26、报销人要认真如实填写现金报销单,包括报销事由,报销单据张数,大小写金额,财务部门审核报销是否真实,符合国家政策规定,有无单证错误。
27、对违反规定用途和不符合开支标准的支出,财务不予报销。
28、要按文件规定的起止时间购买车票。
29、出差人员必须事先填写出差申请单,注明出差地点、事由、天数、所需资金,经部门负责人签署意见、分管领导批准后方可出差。
30、出差人员回公司后,应形成出差完成情况书面报告,并向分管领导汇报,由分管领导考核结果,签署考核意见。
31、出差时借款,本着前账不清、后账不借的原则,延误工作责任自负,特殊情况由总经理特批,对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的,追究财务经办人及负责人的责任。
32、出差人员原则上不得乘左出租车,但下列情况除外:
33、外出参加会议,会议费用中包括食宿时不再享受食住费用,只享受市内交通费。会议费用中不含食宿时,按前述标准予以补助。
34、外出学习、驻厂人员,伙食补助每天16元,期间不享受市内交通费、住宿费包干,途中可享受交通、伙食补助费。
35、为加强公司差旅费管理,规范差旅费报销程序和标准,提高工作效率,
36、本制度规定的出差是指公司员工因公,保证出差人员工作与生活的需要。本制度适用公司所有员工。
37、出差审批权限:
38、在途交通费:出差人员乘坐火车,从当日晚8时至次日晨7时乘坐6小时以上的,或连续乘坐8小时以上的,应乘卧铺。
39、出差人在当地所乘坐的公交、打车费用据实报销,乘坐出租车时需在票据背面注明起止地点和情况说明,核实后予以报销。
40、报销人把与差旅费相关的所有票据全部粘贴在《差旅费报销单》的后面,所有票据应整洁、无涂改、粘贴整齐,报销内容填写正确。
规范财务报销制度 40句菁华扩展阅读
规范财务报销制度 40句菁华(扩展1)
——学校财务报销制度 40句菁华
1、凡一次零星采购金额超过500元,原则上不得用现金结算,均应办理转帐支票(同城)或汇款(异地)进行结算。
2、使用支票付款时,应先取得对方的正式发票或有准确开支金额,由出纳填好日期、金额,用途和收款单位名称等,不得开出空白支票。
3、支票不能折叠,密码、日期、金额不能涂改。
4、遗失支票由本人立即到银行挂失,并及时通知财务处,因遗失支票造成经济损失的,一律由持票人负责。
5、票据须分别由经办人、验收人、证明人签字,并经财务校长审批。
6、差旅费报销单,须用蓝(黑)墨水笔填写。数人一起出差使用一张差旅费报销单时,要将每个人的姓名都填上,内容填写要齐全,要有结算人、负责人的签章。
7、中心校和村校各部门的经费支出严格按《清*联校财务管理制度》中计划管理的要求,实行计划用款。对于一次业务、一张票面金额超过200元的用款,事先必须向联校校长申请。对用款不事先申请的单位或个人,财务处不得安排该部门的用款计划。
8、各部门科室要严格控制差旅费和会务费支出,对差旅费的报销,严格按《市级机关、事业单位工作人员差旅费开支规定》执行。无特殊原因的超标准支出,由出差人员自理。
9、前款不清,后款不借。
10、不得对个人借支。
11、科室负责人签批
12、学生食堂主、副食采购,严格采购验收制度,即:食堂采购支出原始凭证必须由食堂指定专人实物验收签字方能作为财务报销原始依据。为保证学生食堂食品绝对安全与卫生,主食采购应取得原始发票;其他副食市场采购无法取得原始发票的支出,应填制《食堂副食品采购清单》,载明应供商(或摊位)、品名、单价、金额,实物验收人签字可作为财务报销原始凭证。
13、财务报销严格执行谁经办谁报销的内部牵制制度,严禁经办与审批一人完成的违规行为。
14、不得将他人借条转冲本人借款。
15、经办人整理原始凭证,按开支项目粘贴。
16、科室负责人签批。
17、会计稽核。
18、向出纳报帐
19、备用金半年结算一次,否则不予办理续借。
20、未借支直接报销业务,注意钱票两清。
21、属于当天借支,当天报帐的费用支出业务,借支单退还经办人。
22、当天借支,隔天报帐的费用支出业务,借支单不能退还,由财务部门出纳员开具报帐收据给经办人,证明该项借款已冲帐。
23、水文(位)站临时(抢险、维修、观测)劳务费:主要包括因临时抢险、整站维修、水文观测发生的劳务费。
24、车辆运行费:主要包括车辆的燃料费、维修保养费、保险费、路桥费、洗停车费、年检费、安全奖励费、驾驶员公里补助等。
25、水质监测费:主要包括水质业务费和取样费。业务费:含水质劳务派遣人员劳务费、标样费、药品费、小型仪器的购置及仪器鉴定费等。取样费:含取样交通费(包括租船、租车)、差旅费及取样人员劳务费。
26、经费收支情况
27、借款未还者原则上不得再次借款,逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
28、财政机关批准并统一监制的行政事业性收据(邮政、银行、铁路的各类带印戳的收据、支出证明单)。
29、报销单应使用蓝黑碳素笔严格按报销单据要求项目认真写;
30、金额大小写须完全一致(不得涂改);
31、简述费用内容或事由,要求与取得发票相符。
32、非日常报销的其他事项不受以上的时间限制,可随时办理。
33、员工整理交通车票(含因公公交车票),按规定填好《出差费报销单》。
34、伙食标准、交通费用标准实行包干制,依据实际出差天数结算,原则上采用额度内据实报销形式,特殊情况无相关票据时可按标准领取补贴。
35、财务部通知员工于每月中旬(20日前)按话费标准将发票交财务部集中办理报销手续。
36、员工到财务部出纳处签字领款(每月25日前)。
37、固定电话费由行政部指定专人按日常费用审批程序及报销流程办理报销手续,若遇电话费异常变动情况应到电信局查明原因,特殊情况报总经理批示处理办法。
38、招待费由经办人按日常费用报销一般规定及一般流程办理报销手续。
39、审批后的报告文件到财务部备案,以便财务备款。
40、定额内的业务招待费的支出,因工作需要,确需开支的,经所长批准后,由财务人员执行。定额内机动车燃料费、修理费、司机出车补助的支出、房租费、水电费、食堂伙食补助费和修缮费的支出,需由经办人提出,经所长审批后,由财务人员执行。
规范财务报销制度 40句菁华(扩展2)
——财务管理报销制度 40句菁华
1、单笔报销总额超过2000元,需要提前一天通知财务备款。
2、报销时间的具体规定
3、办公设备购置费支出,由所需部门负责人提出书面申请,经所长或所长办公会通过后,由财务人员执行。
4、测站报汛劳务费。主要支出范围:水文(位)站劳务派遣人员报汛劳务费,洪水期间抢险加班费、夜班费等。
5、整站及维修费:主要包括房屋及单价低于2000 元的设施设备的一般维修维护费用。
6、生产测验费:主要包括测站水费、电费、汽油、柴油、黄油、草把、油漆及其他业务专用耗材料等。
7、报汛通讯费:主要包括报汛电话费、网络费等。
8、墒情系统运行费:主要包括墒情设备设施维护费(维修材料、车辆、人员差旅费)、场地租赁费及设备设施看护费、通讯费等。
9、其他:除以上所列项目外,经审批准予报销的其他费用。
10、计财科对测站、基地的凭证和报表数据进行核对,注明本期的发生额和本期余额。如发现支出不合理、单据不合规等,不与报销。数据不一致的,必须当期核实。
11、学校财务报销实行“一支笔”审批制度。教学、教辅、后勤部门的经费支出,须经校长审批;对计划外支出,除履行审批手续外,还须事先向校长室申报同意并备案。
12、各部门科室要严格控制差旅费和会务费支出,对差旅费的报销,严格按《市级机关、事业单位工作人员差旅费开支规定》执行。无特殊原因的超标准支出,由出差人员自理。
13、各种票据是财务报销的凭据,下列票据财务处原则上不予报销:
14、外出业务培训人员每人每天补助10元;公务出差每趟10元(车票);三人以上出差由联校派车。
15、借款销账时应以借款申请单为依据,据实报销,超出申请单范围使用的,须经主管领导批准,否则财务人员有权拒绝销账;
16、财政机关批准并统一监制的行政事业性收据(邮政、银行、铁路的各类带印戳的收据、支出证明单)。
17、发票抬头要求按照最新税务部门相关规定。
18、根据费用性质填写对应单据;
19、简述费用内容或事由,要求与取得发票相符。
20、非日常报销的其他事项不受以上的时间限制,可随时办理。
21、员工整理交通车票(含因公公交车票),按规定填好《出差费报销单》。
22、出差申请:员工出差可向公司借支所需差旅费用,填写《备用金申请单》,履行相关借支审批手续,借支数额应当与所处理的公务和出差的时间相适应。
23、办公用品的购置:由各部门根据需要,编制计划报总裁办审核汇总,按审批权限批准后,由集团总裁办按计划统一购买,并建立实物帐,详细登记办公用品的进、出情况。领用时,须填制出库单,经分管领导批准。总裁办每月末应将办公领用清单交财务室进行核定监控。
24、员工差旅费报销标准严格按照公司规定执行。
25、住宿费:单人或双人出差每天最高不超过200元,去深圳、广州、上海、北京出差每天最高不超过350元,超出部分由个人承担,如有特殊情况需总裁批准方可报销。
26、出差津贴:每人每天30元。
27、差旅费报销单:按途中经过的地点及发生相关费用逐地逐项填写对应的时间、车船费等费用,因出差发生的费用填在差旅费报销单中“其它“费用项上,注明出差事由,随行人员及借款情况。
28、填写报销单时应使用水笔或钢笔填写,不得使用圆珠笔或铅笔。
29、违章罚款及其它因当事者过失造成损失浪费。
30、乡财政所设立资金结算统管账户,统一管理各单位财务,货币资金(现金、存款)由核算会计管理。各单位现金、存款等货币资金须及时存入资金结算账户,其他人不得管理现金。
31、乡属各单位不准在乡信用社私设账户,统一由财政所在信用社设立资金结算账户。
32、各单位大额支出费用实行银行转账,日常公用支出由报账员在备用金中支付后再报账列支。
33、核算会计必须每月与开户银行及总出纳核对银行存款日记账,做到帐帐,帐实相符。
34、各单位的收入、支出严格执行收支两条线的原则,任何单位和个人不准坐支现金。
35、支出票据报销办法。支出票据由经办人、证明人和单位领导签字后,由报账员在备用金中预支,四费采用一单五签的审批办法。
36、核算会计必须严格按会计制度办事,严格审核,报销票据,准确核算登记帐务,每月30日前记清当月账务,并及时、准确填报个单位会计报表。
37、新购财产、物资实行*采购制度。凡涉及*采购项目必须先向采购办申报审批,然后根据采购办的审批意见办理资金支付手续。
38、乡财政所负责落实本单位的财务管理及财务公开制度。
39、对坐支现金、侵占、挪用公款或专项资金、公款私存、白条抵库、留用各项收入的单位和人员依法追究责任。
40、对发现有不按规定使用票据者,依据票据管理的有关规定,予以处罚。
规范财务报销制度 40句菁华(扩展3)
——财务费用报销流程制度 40句菁华
1、要求财务出纳人员严格执行财务制度,并于每月月初汇总上月的报销清单,上报上级主管。
2、瑞德总经理所产生的费用由徐总签字报销。
3、交通费:员工出差需购买飞机票的,一律由办公室统一购买,不得擅自购买。如擅自购买,费用由个人承担。出差不是为处理紧急事务的,普通员工以车,船交通工具。员工长途出差交通费可实报实销,出租车票不得连号。
4、费用报销单:按事类逐项逐件填写内容摘要,写清大小写金额,所附单据附件张数,有借款记录需要在报销时冲账的应注明借款人姓名、金额及时间。
5、差旅费报销单:按途中经过的地点及发生相关费用逐地逐项填写对应的时间、车船费等费用,因出差发生的费用填在差旅费报销单中“其它“费用项上,注明出差事由,随行人员及借款情况。
6、费用报销基本流程及审批管理:
7、费用报销单填写及票据粘贴要求:
8、5私车公用费用补贴签批流程
9、6.1报销人填写《费用报销单》,后附发票、费用说明资料等,并由同行知情人签字验证。
10、6.2部门主管负责审批,审核相关内容的真实性和准确性。
11、6.3财务人员审核数量、单价、金额及日期,出差费用需审核出差标准,补贴等费用发生需有验证手续。后交出纳负责办理后续审批手续;出纳仔细审核单据填写规范性、合法性及金额的准确性。并报总经理或副总经理审批。
12、6.4总经理或副总经理审批同意后,出纳负责办理后续付款手续,并按财务要求进行备案。
13、邮电费:指信函、包裹、货物等物品的邮寄费。
14、房租费:指经批准临时发生的房屋租赁费用。
15、水电费:指局机关、基地办公用水电费。
16、购置费:主要包括单价在1000元以下的小型、零星设备仪器购置。
17、水质监测费:主要包括水质业务费和取样费。业务费:含水质劳务派遣人员劳务费、标样费、药品费、小型仪器的购置及仪器鉴定费等。取样费:含取样交通费(包括租船、租车)、差旅费及取样人员劳务费。
18、其他:除以上所列项目外,经审批准予报销的其他费用。
19、经费支出报销核转程序
20、对各项支出报销的审签,实行统一管理,由校长签字后,财务科方可付款。
21、由联校按计划统一购买仪器、设备、材料等各种物品,各使用科室不得自行购买。在特殊情况下必须自己购买时,须经校领导批准,验收入库。
22、中心校和村校各部门的经费支出严格按《清*联校财务管理制度》中计划管理的要求,实行计划用款。对于一次业务、一张票面金额超过200元的用款,事先必须向联校校长申请。对用款不事先申请的单位或个人,财务处不得安排该部门的用款计划。
23、各部门科室要严格控制差旅费和会务费支出,对差旅费的报销,严格按《市级机关、事业单位工作人员差旅费开支规定》执行。无特殊原因的超标准支出,由出差人员自理。
24、中心校和村校各部门要严格控制业务招待费支出。对非安排不可的业务招待,中心校校长向联校请示同意后安排,实行先申请后招待制度。否则,招待费自理。
25、各学期开学初各部长应在部长会议之后两周之内上交一份本学期部门所有活动的清单以及初步经费预算至秘书处,由秘书处协助做好相关预算。
26、日常办公经费的支出(包括购买办公用品用具等),500元以下的,由需购买部门提出申请,经主管领导批准后,由财务人员执行。
27、差旅费的支出和一般性的支出,根据出差单和出差发票,由财务人员审核后报所长批准;确因工作需要超标准的,事前需经所长同意。
28、机动车消耗费用支出,由办公室专人统一管理。车辆保险费、检车费等由财务部门统一支付;汽油款和过路费据实予以报销;车辆维修需由司机提出申请,注明维修项目,经办审核签字后,方可进行修理,支付维修费用;购买车用饰品,需经领导同意,否则一律不予报销办理。
29、乡属各单位不准在乡信用社私设账户,统一由财政所在信用社设立资金结算账户。
30、各单位大额支出费用实行银行转账,日常公用支出由报账员在备用金中支付后再报账列支。
31、各单位由报账员可以申请留有2000元的备用金,用于各单位报账。
32、各单位的收入、支出严格执行收支两条线的原则,任何单位和个人不准坐支现金。
33、各单位取得的各项收入通过财政结算户,支出经审批后,由财政结算户拨付到支出专户,才能列支各项费用。
34、支出票据报销办法。支出票据由经办人、证明人和单位领导签字后,由报账员在备用金中预支,四费采用一单五签的审批办法。
35、核算会计必须严格按会计制度办事,严格审核,报销票据,准确核算登记帐务,每月30日前记清当月账务,并及时、准确填报个单位会计报表。
36、核算会计总出纳和报账员必须根据审核无误的收付凭证,做好各类款项的结算,做到银行存款日记账与现金日记账日清月结,并定期和银行核对账务,做到账账相符,保证各项资金的安全完整。
37、各单位必须建立、健全固定资产和财产登记簿,所有财产都必须登记入账并指定专人保管。
38、人员工作变动,应及时办理公有财产的移交手续。
39、乡财政所负责落实本单位的财务管理及财务公开制度。
40、乡财政所每年必须对各单位的账务审计一次。
规范财务报销制度 40句菁华(扩展4)
——员工行为规范管理制度 100句菁华
1、、公司内有亲属关系的员工应回避从事业务关联的工作。
2、、代表公司出席公众活动
3、、投资于公司的客户或商业竞争对手的
4、、节约物料、资金,或对物料利用具有成效者
5、、为社会做出贡献,并为公司赢得荣誉者
6、、贪挪用公款或盗窃、蓄意损害公司或他人财物者
7、、妨害现场工作秩序或违反安全规定措施
8、严禁员工穿着工作服外出。
9、服从管理人员安排和调动,按时完成上级交待各项任务。
10、厉行节约,做好食品原料综合利用,节约用水、电、油、气,消灭长明灯、长流水。
11、菜内发现发丝,铁屑或其他厨房用品,追究负责人责任,如查不出,配菜员,炒菜者和传菜员*摊此菜的赔偿金。
12、全体员工必须时常锻炼自己的工作技能,以达到工作上精益求精,期能提高工作效率。
13、应通力合作,同舟共济,不得吵闹、斗殴、搭讪攀谈或互为聊天闲谈,或搬弄是非,扰乱秩序。
14、迟到,比预定上班时间晚到。
15、出差,因公司派遣出差的要出差前报备。
16、不按规定时间上、下班的均按迟到、早退处理;
17、为了规范员工,维护公司正常工作秩序,特制定本制度。
18、办公室要进行严格的考勤记录,登记当日考勤表,不得后补,须使用统一的假期符号。
19、婚假、丧假、产假、病假需相关证明合格后,总经理审批。
20、努力学习文化、业务技术知识,认真做好服务工作,提供优质服务,虚心听取意见,不断改进工作。
21、热爱本职工作,对自己的工作职责负全责;
22、集团一般实行五天工作制(服务部门除外),员工每周休息二天,通常为周六和周日,各中心可根据具体情况灵活掌握;
23、上班时间应保持环境的安静,不要高声喧哗、闲谈和播放音乐,以免影响他人工作;
24、在办公室内应精神饱满、举止文明、衣着整洁、讲究卫生;不准只穿背心、拖鞋;不准随地吐痰、乱丢果皮纸屑,自觉维护和保持环境卫生;
25、勤俭办公,节约用水、用电,杜绝一切浪费现象;
26、员工当月旷工一天,扣发半个月基本工资;旷工三天,扣发一个月基本工资和岗位工资;全年旷工累计十天者,予以辞退。
27、员工接受集团出资的培训时,集团可根据劳动合同与员工签订培训协议,约定服务期等事项。
28、员工婚假期间可享受全额基本工资和基本津贴以及部分福利;不享受与出勤情况和工作绩效相关的绩效奖及部分福利。
29、凡不符合国家计划生育规定情况的,一律按照事假处理,所有费用自理。计划生育失败的,持指定医院,可参照国家有关规定执行。
30、符合国家和当地相关法律法规规定的条件和要求。
31、定期或不定期的对辖区的各岗位工作情况进行检查评比,并按公司制订的奖惩方案实施奖惩。
32、对保安的'奖惩有决定权(与公司领导商定),对不称职的保安的辞退、除名有建议权。
33、完成领导交办的其他工作。
34、加强政治学习,业务培训,不断提高自身素质。
35、按服务标准认真完成所辖区域的清洁卫生和垃圾清运工作。
36、及时收集汇报业主反馈的各种信息。
37、24小时轮流值班,接受维修任务后必须在30分钟内赶赴现场处理。
38、严格领用维修材料,严禁公物私用。
39、做好抄水、电、气、表和费用的收缴工作,未经上级领导批准,不得随便降低、减、免收费标准。
40、打卡后开始上班,上班时要先检查机子是否正常,不正常的记录下来让上一班的同处理。上一班的员工要处理完才能下班,遇到不处理的问题做好交班记录,让技术好的同事或交给技术主管处理。
41、检查完机子后检查所看区域卫生,有没有做好的地方要让其处理,否则有权不接班,一直等到上一班的同事处理完了再接班。上一班的员工则要处理完所有事情方可下班。注意:一定要等到接班的员工确实无误签字后才可以下班离岗。
42、工作中遇到问题要做好记录,写在交班本上,便于以后查询。
43、早班工作人员要做好全场的台面清洁,包括台面、键盘、鼠标、显示器并要按标准摆放。桌椅和显示器屏幕要一个星期全部清洁一次。
44、遵守国家法律,不违法乱纪;
45、有病或受伤上报主管,不带病上班;
46、严格分用生熟厨具,未经消毒的餐具、厨具不得盛装熟食物;
47、按分工负责检查加工售出的食物是否符合卫生要求,变质或不合格卫生要求的食品不得出售。
48、介绍公司的经营历史、宗旨、规模和发展前景,激励员工积极工作,为公司的繁荣作贡献;
49、介绍公司的经营范围、主要产品、市场定位、目标顾客、竞争环境等等,增强员工的市场意识;
50、针对生产技术人员的操作技能培训,主要介绍安全操作规程(作业指导书)等,帮助员工尽快掌握基本的生产操作技能,胜任岗位的工作要求。
51、通过管理者自我管理和领导能力的提升,推动企业健康、高效率的向前发展。
52、销售岗位
53、新员工于试用期届满前进行培训考核;
54、收银台现金只能由收银员或老板指定人员收取,其他任何人不得以任何理由支取现金,如有上述情况发生,一切损失由收款员负责。
55、新员工一般有三个月的试用期。
56、新员工试聘期间可以请事假和病假,但试聘期按请假天数顺延。试用期上班不足三天的员工要求辞职,没有工资。
57、新员工在试用期间旷工一次或迟到早退累计三次(含三次)以上,即随时解聘。
58、明确公司的奋斗目标和个人工作目标。
59、遵守四小时复命制,把1%做到100%。
60、维持店内良好的销售业绩;
61、进行库存管理,保证充足的货品、准确的存货及订单的及时发放;
62、负责店内其他日常事务。
63、员工请事假必须提前申请,经领导同意后,方可休假,否则按旷工处理。
64、本人能够处理的事应立即处理,处理不了的要耐心向客人解释;
65、工作时,避免互相打闹,不得大声叫喊,不得玩手机听音乐等影响工作的事。
66、公司希望员工能相互理解,加强沟通,协商解决矛盾。
67、事假:员工因私事确需本人处理,须提前一天按批假权限向领导提出申请,并填写请假单,经批准后方算准假。来不及请假时,应用电话向领导请假,经批准方可休假,事后补办请假手续。
68、责任区卫生不符合工作规范要求。
69、在接待工作中出现冷(态度冷漠)、硬(语言生硬)、顶(顶撞顾客)、推(推卸责任)等现象。
70、对非本职但有益于公司的工作不协助者。
71、不服从领导的合理指令及分派的工作。
72、未获得允许擅自驾驶、操作顾客车辆,造成车辆财产损失。
73、上班时间应穿工作服并检查个人仪容仪表,衣着是否整齐规范,工作证是否佩戴,长发必须扎起,不准染异色发,上班不准穿超短裙、短裤、拖鞋。
74、上班时间,员工不行做与本工作无关事情,更不许说脏话,靠商品、货架、大声喧哗、吃零食等其它有损商场形象的行为。
75、保持车间环境卫生,不准在车间乱扔杂物,禁止随地吐痰,车间内严禁吸烟,每次生产任务完成后要将地面清扫干净。
76、当产品出现不良时应立即停工并上报,查找原因后方可继续生产。
77、生产过程中的药品要按使用说明正确操作使用,注意防火、防爆、防毒。
78、必须树立“质量第一、用户至上”的经营理念,保证产品质量。
79、注意生产过程中的细小环节,企业员工培训管理操作手册(27个doc)轻拿轻放,避免表面划伤。
80、大宗设备应有专人负责。
81、送客:客人浴完后,主动走近问好,询问客人是否再冲淋,若不需要,马上取地巾、开衣箱为客人更衣,客人要走时请客人检查是否遗留物品,再引导客人到梳理区,后送各收银处,与礼仪交接,交钥匙于收银如,并欢迎客人下次光临。然后归位准备迎接下一位客人。
82、下班后:清扫卫生,核对物品、布草、备品的数量并填写日耗表,写交接日记,关闭水、电源并检查有无危险隐患。
83、查看交接班日记。
84、备品清点:酒水、小吃、香烟等物品的准备,常用物品的摆放向领班报上所需的物品数量。
85、服从领导,领班按排,做好本岗位的日常服务,确保自身服务工作的质量。
86、当客人进入桑拿房,及时递送毛巾,冰水,并随时注意桑拿房的温度调节。
87、白班上班根据夜班记录与洗衣房员工按面目一布草分类,清点核试验对总数与送出相符,双方负责人在交接记录本上签名,如有欠数,应由欠物部门开单备案。
88、不准工作时间私自会客、干私活、将亲人朋友等无关人员带入工作场所。
89、墙面:光亮无油腻、无水迹。方法:用专有柜刷沾消毒去污剂,液刷洗,用水冲净,用抹布再抹干净,做到随时保洁,营业后彻底清扫一次。
90、地面:无明显示污迹,保持干燥,无积水无滑腻感,地砖见本色。
91、淋浴设施:皂盒、隔断无污渍,无异物,无油腻感,做到一客一清洁。方法:用专用抹布擦拭,冲浪池地面水面无明显示污尘,池面无明显示污渍,水面浮尘要随时用除污网清除。根据情况定时换水,地面出现污渍时用板刷抹布擦洗。
92、蒸汽房、桑拿房:无异味,里面无明显滑腻感。方法:随时保洁,营业前后两次彻底保洁。
93、检查全场准备要作(检查工作)。
94、全天监督全程动作、纪律卫生情况,不准串岗、离岗。
95、员工短时的休假申批。
96、熟悉桑拿中心各种单据的登记及各项收费,并灵活进行推销,熟悉电话接听程序。
97、协助仓管做好物资盘点工作及物资领用补充工作。
98、熟悉桑拿室各种设施、设备的安全使用,保证设施、设备的正常运行,发现问题及时上报。
99、客人洗桑拿时注意观察,特别喝过酒的客人,以保证客人的安全。
100、协助仓管做好物品领用及盘点工作。
规范财务报销制度 40句菁华(扩展5)
——财务花费报销管理制度 60句菁华
1、项目负责人配偶、直系亲属的票据、网报确认单中联系人为与项目负责人为同一人的票据和网报确认单中收款人与项目负责人为同一人的票据,除项目负责人签字外,还需要单位负责人签名。注意:非科研项目的全部支出都需要单位领导审批,由归口管理部门分配到个人的专项经费,归口管理部门未确定支出范围和结构的,由归口管理部门主要负责人审批。
2、1公司员工因工出差借款或报销,由各部门经理审签后,报公司财务部门审核,并送公司总经理批准,方能借款或报销。凡有审签权限的部门经理须在财务部门签留字样备案。
3、6出差人员无住宿费用时,则可按住宿标准的50%领住宿补助。
4、原始凭证应具备的资料:
5、8发票、收据必须贴合《中华人民共和国发票管理办法》和实施细则的规定。从外单位取得的原始凭证必须盖有填制单位的公章;从个人取得的原始凭证,必须有填制人员的签名或盖单;对外开出的原始凭证,必须加盖单位公章,其中办理收款业务的要加盖本单位财务专用单。
6、3凭证摘要:应简明扼要,真实反映经济业务的资料,不得含混不清,过于简略。
7、字体要规范清楚,不得涂改,金额大小写需顶格写,不得留空隙。
8、办公费:主要包括日常办公用品,如纸、笔、墨、票夹、文件夹;打印资料,饮用水、报刊杂志等。
9、差旅费:主要包括因公出差的交通费、住宿费、出差补助、探亲路费、保险等费用。
10、整站及维修费:主要包括房屋及单价低于2000元的设施设备的一般维修维护费用。
11、生产测验费:主要包括测站水费、电费、汽油、柴油、黄油、草把、油漆及其他业务专用耗材料等。
12、墒情系统运行费:主要包括墒情设备设施维护费(维修材料、车辆、人员差旅费)、场地租赁费及设备设施看护费、通讯费等。
13、测站报销,首先由基地进行初审,由基地负责人在报销封面上签字。基地报帐员在报销表上写明费用报销情况,核对测站与基地的上期结存是否一致,注明本期的发生额和本期余额。
14、临时工的工资,由会计填制临时工工资花名册,由领酬人、经手人、校领导签章。
15、学校财务报销实行“一支笔”审批制度。教学、教辅、后勤部门的经费支出,须经校长审批;对计划外支出,除履行审批手续外,还须事先向校长室申报同意并备案。
16、公司人力资源部每月初(10日前)将本月员工手机费执行标准(含特批执行标准)交财务部。
17、固定电话费由行政部指定专人按日常费用审批程序及报销流程办理报销手续,若遇电话费异常变动情况应到电信局查明原因,特殊情况报总经理批示处理办法。
18、员工整理交通车票(含因公公交车票),在车票背面签经办人名字,并由行政部派车人员签字确认,按规定填好《交通费报销单》。
19、员工持审批后的报销单到财务处办理报销手续。
20、培训费:为了便于公司根据需要统筹安排,此费用由公司人力资源部门统一管理,各部门培训需求应及时报送人力资源。人力资源根据实际需要编制培训计划报总经理审批。
21、住宿费:单人或双人出差每天最高不超过200元,去深圳、广州、上海、北京出差每天最高不超过350元,超出部分由个人承担,如有特殊情况需总裁批准方可报销。
22、费用报销发票的内容包括日期、商品名称、单价、数量、金额并盖有开具发票单位的发票或财务专用章。经办人必须要求开票单位如实填写发票所有内容,发票涂改、大小写不符、假的发票以及非行政部门开具的收款收据一律不予报销。
23、单笔报销总额超过2000元,需要提前一天通知财务备款。
24、报销时间的具体规定
25、各学期开学初各部长应在部长会议之后两周之内上交一份本学期部门所有活动的清单以及初步经费预算至秘书处,由秘书处协助做好相关预算。
26、取得的发票、票据及其他原始单据须以真实交易为基础,票据填写规范准确,项目齐全,字迹清楚,不得涂改。报销票据必须由经办人、部门领导、所长签字后,财务部门才能予以报销。
27、原始票据遗失的处理办法:现金结算的要重新取得;非现金结算的,段提供对方单位出具的证明(单据号码、金额、业务内容等)和加盖财务专用章的票据复印件。证明和复印件需本人和单位领导签字。
28、凡一次零星采购金额超过1000元,原则上不得用现金结算,均应办理转帐支票(同城)或汇款(异地)进行结算,并应取得对方单位的完整名称和银行帐号。
29、报销时间规定:这为每周三五报销。请各位同志予以支持,自觉遵守。
30、工作人员在当地或到外地购物,应有批准的预算计划,如属固定资产的安排固定资产管理实施细则办理各项手续,所持结算凭证为合法凭证方可报销。
31、遗失支票由本人立即到银行挂失,并及时通知财务室,以免造成损失。
32、出差人员因出差所借差旅费,必须在规定时间内(出差回来一个星期内),办理报销还款手续;如因特殊情况不能在一个月内结算的,应写出局面说明,列明具体归还日期(最长不超过三个月),由总务主任签字,并报校长审核批准。
33、采用转帐支票结算的各类借款,经办人须在十天内办理报销帐款手续;采用汇票或汇款结算的各类借款,经办人须在三十天内输报销帐款手续。
34、独生子女费,领取独生子女证的教职工,每年发独生子女费50元,直至小孩14周岁。由学校财务室于每年年底造册,报校长室审批后发放。
35、丧葬抚恤费、遗属补助费由办公室根据*有关规定核定,财务室监督执行。其他福利费由工会根据有关规定办理。
36、在职工资、离退工资一律以银行储蓄卡形式发放至本人手中,所有相关人员有义务配合学校依据银行规定办理开卡、开折太挂失补办手续。若发生工资本遗失时,必须在每月20日前将补办的工资卡号告知财务室及时变更,以防发生差错(学校全体教职员工的工资卡统一在市农业银行办理,其他银行无效)。
37、校内零星维修归口总务处负责,学校发生的零星修缮费,都必须由总务处开具派工单。零工在结算时,总务处按实际支出额填写《工资表》发放。
38、基建工程支出:学校所有基建工程都必须执行招投标制度,工程结束预付款不得走出工程预算的80%,基建工程项目完后须报相关审计处审计后方办理报销手续。
39、在当日内购置,经领导批准可借用空白支票在计划范围购置,如能事先知道价格、单位名称及账号者,可办理借款手续,经领导批准,由财务部开支票;
40、购置固定资产,必须先有批准的购置计画,控购商品必须经董事会向有关部门办理专项控制证明单才能购买;
41、凡购入材料物品,必须填写入库验收单(一式三联,采购、仓库、财务部各一联)後,才予以报销;
42、差旅报销按财事字[1997]第011号文件规定办理,出差人员不准超标准住宿和坐飞机,因公确需乘坐飞机、软席卧铺或高标准住宿的,须持有经厂长在机票、软席卧铺及住宿发票背面签审后方可报销。否则一律按火车票价或住宿基本标准执行。
43、出差期间购买的物品、资料等,需加填费用报销单报销,不得合并在差旅费中报销。
44、员工出差使用交通工具为火车、汽车、轮船等普及工具。
45、特殊情况,经公司领导批准后,可选择飞机。
46、员工外出期间产生的公务费,如邮电费、文件复印费、传真费等,实报实销。
47、费用报销单应严格按公司要求妥善贴好,不符合标准,或填报单据不符、金额不符、重复报销,一律退回业务人员。
48、1客服部负责制度的制定;
49、1.1公司的费用开支均由各部门经理负责审核,财务核实,但最终批核权由总经理审批。
50、4.1.4财务在每月13日前,将所有员工的工资计算完毕,并交总经理签批。
51、4.2.2一次的金额应控制在人均50元以内,如发生额在500元以上的,必须有证明人签字。
52、4.2.5出租车费一般不予报销,但特殊原因需打出租车时,应事先经部门经理同意方可。
53、5.2.3所属部门按受款人所在部门的名称填写:
54、5.3如填报未符合上述要求,财务部有权要求经办人重新填报。
55、6关于办公用品的采购及维修:
56、定义:3.1快递物品:指员工因工作需要,向外部寄送文件,资料,配件,样品以及其他货品等。(销售仪器和销售试剂的发货除外)
57、1.1快递的接收
58、1.1.3除特殊情况外,如货物中指定的接收人不在,电话通知本人是否接受,同意的可指定委托人代为签收。原则上各部门人员应代收。
59、1.6寄回公司的物品,由寄件人直接付款,物流部自本通知发出之日起将不再支付快递公司到付付款,公司任何人不得选择到付付款方式,否则造成的耽误损失由经办人承担。
60、除特定时期,每周星期一、星期二和星期四及每月月底的后两个工作日为报帐收单时间。
规范财务报销制度 40句菁华(扩展6)
——公司采购报销管理制度 50句菁华
1、办公室采购人员负责按照采购预算实施采购活动,包括确定采购方式、询价议价、拟定采购合同、完善采购文件。
2、办公室仓库保管人员负责所购货物的验收与入库,并完善相关记录。
3、财务科负责审核确定采购方式、发票真伪、支付货款。
4、对到货物品,由办公室仓库保管人员进行验收入库,出具验收证明。对重大采购项目或维修工程要成立验收小组。对验收不合格的物品要及时上报处理。
5、加强涉密采购项目安全保密管理。涉密采购项目,应当在政工科的监督指导下,严格履行安全保密审查程序,并与相关供应商或采购中介机构签订保密协议或者在合同中设定保密条款。
6、2餐厅考评机构履行监督和对执行力度的考核。
7、财务部门负责固定资产和库存物资采购的申请审核、库存物资的出入库的汇总审核、固定资产和库存物资的总账、固定资产和库存物资的报销审核,库存物资的监督和定期监盘。
8、所有物资的验收,均应详细记录验收结果并有全体验收人员签名。
9、2.2主要物资:砂、石类、红砖、空心砖、防水材料、管材、施工用电电线电缆等各类地方材料;
10、1材料采购的供方一般应在单位颁发的合格、优质分承包方名单中确定,并由合同成本部检查监督。
11、2如工程合同中规定(项目部)需对供货商(供方)物资进行验证工作,但不能代替材料部门的现场验证。
12、报销时,发票必须附有申购单,否则不予报销;
13、所有报销单必须由办公室主任签字方可,否则,财务不予报销。
14、4采购工作必须做到坚持原则,掌握标准,执行制度,严格财经纪律,不允许有损公肥私的现象存在,做到无计划不采购,质量规格不明不采购,价格不合理不采购。
15、7签订定购合同,必须注明供货品种、规格、质量、价格、交货时间、货款交付方式、供货方式、违约经济责任等。
16、8凡购进一切公用物资,必须经库房办理验收手续,库房验收时,应对数量、质量、规格等认真核查,做到发票与实物相符,并依据采购员采购发票办理入库手续,否则不予入库。
17、3各科室制定基数的普通器械及消耗物品,按消耗规律定期提出计划交药械科供应部门采购供应。
18、4.5付款方式等。
19、6所有医疗器械和仪器设备都由药械科仓库发放,各科室指派专人凭领物单领取。
20、采购是一项重要、严肃的工作,各级管理人员和采购经办人必须高度重视。
21、紧急采购时,由采购部门在“物品申请单”上注明“紧急采购”字样,以便及时处理。
22、集中计划采购:凡属日常办公用品必须集中计划购买。
23、物料采购付款必须见供应商提供送货单及我司开出的入库单、采购定单、收款收据等单据方可结款或开支票。
24、采购时间要求:一般物品采购时间为3-5天,急用物品第二天必须采购回来,印刷品、客房一次性用品、布草等使用部门须提前一个月下单采购。
25、采购部负责跟进各协作厂商的货款及时签批支付事宜,对到期的应付帐款,酒店应及时支付,以建立酒店良好形象,维护酒店财务信誉,同时也为日后的采购工作提供便利。
26、无论是供应商或是采购购回的物品必须先验收再入库,由库房根据申购单验收货物,不允许直接将货物交与使用部门。
27、在验收过程中,仓管或使用部门有权对不符合要求的物品提出退货要求,经确认实属不符的由采购人员或供应商办理退货手续,
28、热爱企业,自觉维护企业利益,努力提高采购材料质量,降低采购成本。
29、加强学习,提高认识,增强法治观念。
30、固定资产及零星物资采购在选择供应商时,必须进行询议价程序和综合评估。供应商为中间商时,应调查其信誉、技术服务能力、资信和以往的服务对象,供应商的报价不能作为唯一决定的因素。
31、1市场部根据销售订单编制销售计划并下发相关部门。
32、2生产技术部根据市场部销售计划,编制原辅材料需求清单。负责制版、模具、量板等外包产品、技术服务以及其它外协业务采购申请及计划的编制。
33、6各物品、劳务需求部门根据需求物品或劳务的性质和权属向办公室、生产技术部、供应部、设备部提交申请,并经初审后交各分管副总或总经理批准。
34、2.2价值在2万元以上的维修、服务等劳务、5万元以上的单台(套)设备的采购需召集三家以上的供应商报价,进行比价;10万元以上的必须采取招标方式采购。
35、3.2供应部门应根据生产技术部下达的原辅材料需用计划结合库存物资的数量编制采购计划,报分管副总批准后执行。
36、4.3财务部在对采购物品结算付款时,应当认真审核《请购单》、《采购合同》、《采购计划单》、《采购付款申请单》、《入库单》、《发票》或《收款收据》等有关单证,账目结算不清或未按合同规定期限付款以及不符合税务制度规定的结算凭证财务部门不得办理相关手续。
37、4物品使用部门(车间)必须依据生产计划、生产管理实际需要,认真按照4.1.5条之规定填制购物申请单。填写不规范,导致无法确认请购物资须知信息的,采购部门有权拒绝采购。采购计划及申请必须由请购部门主管签字,无请购部门主管签字,审批人不得予以审批。对贪图省事、乱报采购计划,造成本公司流动资金使用浪费的,依照银行贷款利率的两倍标准对有关责任人处以罚款。
38、6财务部必须认真履行审核监督责任,对审核把关工作不严、不及时向总经理汇报有关事情真相,并造成公司经济损失的,给予相应的经济和行政处分。
39、认真做好仓库发货工作,坚持发货原则:先进仓的货先发。
40、有责任提出仓库管理的合理建议。
41、入库金额在元以上的单据由部门经理和分管副总审核,总经理审批。
42、出库金额在元至元的单据,需分管副总加批。
43、物资需求部门提供采购申请单,并完成必要审核和审批手续。
44、对于大宗或经常使用的物资,应建立相对稳定的供应商,并建立“供应商目录”作为采购时询价议价和供料的参考,应严格按ISO质量体系要求来运作。
45、对于经常采购的物资,应找两家以上的供应商作为储备或交互采购,货比三家,采购性价比较高的物资。
46、采购人员必须做到廉洁自律、秉公办事、不谋私利。任何人不得在物资采购过程中私下收受回扣或酬金。
47、辅助材料、包装物由仓库保管办理收库手续,填制一式三联入库单,一联交客户办理发票入账手续。
48、申请付款,由经办人填写转账汇款申请单,经财务审核、总经理批准后,方可到出纳处办理汇款。
49、应急物品采购需提前填写《物品购置申请表》,送交总务处汇总,具体流程为:处室填写“物品购置申请单”→处室主任审批→总务主任审批→分管副校长审批→常务副校长审批→校长审批(不能在区教育局装备中心记帐购买的,1000元以下由常务副校长审批,1000元以上由校长审批)。
50、单位价值1000元以上或批量价值在20XX元以上的物品采购审批程序:
规范财务报销制度 40句菁华(扩展7)
——装饰公司费用报销管理制度 50句菁华
1、普通人员、主管级人员的报销单分别公司总经理、部门主管批准,再交由财务审核后方可至出纳处领款,经理级人员的报销单先由财务审核后送交总经理批准,再到出纳处领款。
2、出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。
3、固定电话费由行政部指定专人按日常费用审批程序及报销流程办理报销手续,若遇电话费异常变动情况应到电信局查明原因,特殊情况报总经理批示处理办法。
4、员工持审批后的报销单到财务处办理报销手续。
5、费用归集:财务部按月根据行政部提供的各部门领用金额统计表,归集核算各部门相关费用。库存用品作为公共费用,待实际领用时分摊。
6、财务报销:公司财务部每周四为财务报销日。若当月的最后一个报销日在该月的28日以后,为了便于财务部集中时间月末结账,该报销日停止财务报销。
7、借支及其他业务的不受以上的时间限制,可随时办理。
8、水电费:指局机关、基地办公用水电费。
9、其他:除以上所列项目外,经审批准予报销的其他费用。
10、经费支出报销核转程序
11、差旅费报销单,须用蓝(黑)墨水笔填写。数人一起出差使用一张差旅费报销单时,要将每个人的姓名都填上,内容填写要齐全,要有结算人、负责人的签章。
12、中心校和村校各部门的经费支出严格按《清*联校财务管理制度》中计划管理的要求,实行计划用款。对于一次业务、一张票面金额超过200元的用款,事先必须向联校校长申请。对用款不事先申请的单位或个人,财务处不得安排该部门的用款计划。
13、规定税务监章的有效发票的台头、时间、摘要等项目要填写齐全,大小写要相符,并加盖财务专用章或发票专用章,并注意印制发票的有效时效。例:针对20xx年,取得发票时的前3年,即发票右上角编号下分别应标有税字(02)或(03)或(04)字样的,为印制发票的有效时效。
14、物品采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验程序完备审批手续后办理报销。
15、瑞德总经理所产生的费用由徐总签字报销。
16、员工出差应填写出差“申请单”,并按规定程序报批后,到财务部门预借差旅费
17、对于开销在500元以下的活动,各部长做好相应的财务支出登记和发票管理工作,发票及经费支出清单的电子版,经由秘书处一名相关干事负责联络、收集应,并在活动结束后两周内汇总至秘书处。(其中,清单上应注明经费支出的具体事项、所购物品的单价和数量、支出总额。同时发票总额应与清单总额相符,秘书长审核通过后方予以报销。)
18、3员工出差回到后,填写“差旅费”报销单,按规定的时光及审批手续到财务部门报销。
19、1住宿费,交通费按规定标准执行,超标自付(如有特殊情况需总经理批准方可报销),节俭归已。
20、5短途出差不享受住宿补助。
21、7员工出差回到后于5个工作日内报销,未按规定时光报销的,财务部门应于当月工资中扣回预借的差旅费,待报销时再行支付。
22、2公司预付款项,必须根据合同或协议办理付款申请单,经财务审核并报总经理审签后办理付款;付款手续不齐备的,会计不得编制付款凭证,也不得付款。
23、3备用金和预付款的使用,必须依照下列规定:
24、3.1具有规定的用途,期限及限额;
25、6经济业务的资料;
26、1凭证日期:一般应按实际受理经济业务的日期填列。
27、4会计科目:应按有关规定设置。
28、6所附原始凭证张数,要与原始凭证相符。
29、7有关人员的签名或盖章:出纳、会计、交款人必须在相关会计凭证上签名或盖章。
30、2:物流部:负责公司邮件、快递物品的寄发管理。
31、3:各部门:递。
32、1.1.1值班门卫收到文件,资料,货物等快递物品时,要及时通知转交给相关部门人员。
33、1.2.3快递公司的选择:选择的原则是合理、负责任、低成本;寄件人必须根据所寄物品的性质,合理、负责任的选择性价比高的快递公司,以低成本完成寄件。能以普通邮寄处理的不选择快递。
34、1.4严禁公费寄私人物品,一经发现按该单快递费的10倍处罚。
35、1.5为便于寄回公司物品损坏时的索赔,外派人员必须选择有资质能出具发票的快递物流公司。
36、固定资产报销时须建立固定资产卡片,并有资产编号,财务才准予报销;
37、仓库保管员兼材料会计,每月与财务核对账目,发现问题及时找原因更正;
38、采购部门提出次月原材料及备用品、备件购置的购料计画,经领导批准後报财务部作出次月定额用款计画;
39、发票内容要齐全:单位名称(一律填进修学校)、日期、品名(必须填写物品及办公用品的具体名称)、单价、数量、金额等项目填写齐全,字迹清楚,金额正确,大、小写相符。票据一经涂改即无效。
40、员工因公出差,必须填写《出差报告》和《员工外勤单》,经部门经理同意后,报市场总监批准(可电话确认)。
41、违反公司规定使用交通工具,一律按火车票报销(超出部分由个人支付)
42、驻外人员原则上每月报销一次,各办事处人员的报销票据由各事业部总监签字后交由出纳审核。
43、1.2如遇总经理外出,又急需于支付时,可按下列情况处理:
44、2.1当费用发生后,受款人必须在三天内填写有关的报销凭证,并办妥本部门的审批手续,再送往财务审核,超出三天的费用不予报销,责任自负。
45、2.4财务在收到经获总经理批核的单据时,应在一天内,足额地支付有关款项给受款人,并在费用报销单上签收。
46、2.5受款人到财务处领取款项,在收款时,应当面点清款项。
47、3.3借款人在办妥相应的事项后,应及时办理报销手续,尽快与财务结算清楚。
48、5.2.6大、小写金额必须填写一致,不得涂改:
49、5.2.7发票、收据必须分开填写有关“费用报销凭证”;
50、6.1各部门所需办公用品必须于每月3日前上报客服部文员,由客服部进行审核汇总,上报总经理审批。
规范财务报销制度 40句菁华(扩展8)
——财务发票报销管理制度 50句菁华
1、报销凭证必须是正式发票或财政局及税务部门印发的统一收据,填写时一律用炭素笔,圆珠笔或铅笔填写无效。
2、各部门按规定领取加班费、补贴、临时工工资、酬金等,均要填制领款单据(或工资表),按人员造册,注明标准、工作天数,并须相关人没签字。加班费、补贴、考核工资、酬金等统一由办公室审核后,报校长签批后到财务室报销;临时工工资每月统一由所使用部门考核造册经审核报校长签批后到财务室报销。
3、每月25日前办理支票转帐手续。
4、遗失支票由本人立即到银行挂失,并及时通知财务室,以免造成损失。
5、各种凭证、单据一律要求用钢笔、蓝黑或碳素墨水填写,做到内容完整、字迹清晰、工整,不得涂改,人民币大小写要清楚、完整、正确、相符,小写必须写到分位,没有的用“0”补齐。
6、校内零星维修归口总务处负责,学校发生的零星修缮费,都必须由总务处开具派工单。零工在结算时,总务处按实际支出额填写《工资表》发放。
7、基建工程支出:学校所有基建工程都必须执行招投标制度,工程结束预付款不得走出工程预算的80%,基建工程项目完后须报相关审计处审计后方办理报销手续。
8、固定资产报销时须建立固定资产卡片,并有资产编号,财务才准予报销;
9、各项预付款先填借款单,经企业主管领导批准,按合同要求付款。
10、燃油费报销:发票上需要注明加油的车牌号,并且有驾驶员、经办人和部门负责人三方签字,注明详细事由。
11、4.2长途出差补助标准:(元/人/天)职务一类区二类区港澳台地区一般人员3040100hkd主管、工程师级4050100hkd部门经理级6080150hkd公司副总经理级100150200hkd
12、1住宿费,交通费按规定标准执行,超标自付(如有特殊情况需总经理批准方可报销),节约归已。
13、2膳食费按规定标准领取,不得报销与此相关的费用。
14、1公司员工因公借款,必须办理借款申请单。会计根据内容填写齐全,完整的借款申请单,编制会计凭证,会计、出纳、收款人必须在付款凭证上签字。
15、8各种发票、收据必须符合《中华人民共和国发票管理办法》和实施细则的规定。
16、2购买实物的原始凭证,必须有手续完备的验收证明。需入库的物资,必须填写出入库验收单,由实物保管人员按计划或合同验收后,在验收单上填写实收数额并签章。不需入库的物资,除经办人在凭证上签章外,必须交给实物保管人员或使用人员进行验收,并在凭证上签章。
17、3支付款项的原始凭证,必须有收款单位或个人的收款证明以及签字,有审批人签字,并有付款的依据。
18、5凭证金额:必须与原始凭证相符。
19、特殊情况,经公司领导批准后,可选择飞机。
20、备用金借支后应及时冲帐,备用金占用时间应不超过15天,如遇特殊情况不能按时冲帐,可书面申请,经总经理签字同意后方可延期,但最长不可超一个月。
21、对于长期占用备用金的,财务部将从员工的个人收入中扣减,直到完成冲销,在此之前不允许再借支备用金。
22、2.3由部门经理审批无误后,经财务审核无误的单据,应由财务送给总经理审批。
23、3.4、借款人在财务处已有借款没有还清时,财务有权拒付二次借款。
24、4重点费用有关规定:
25、4.2交际应酬费:
26、4.2.1一般人员不能以任何理由请客送礼,确因需请客送礼,应当掌握分寸,发生金额在100元以下,事先须经部门经理同意。如发生额在200元以上/餐次的,必须先获总经理的批准。
27、5.4所有费用报销,必须凭“发票”或“收据”为原始凭证,如确实无法取得原始票据的,须以“支付证明单”代替,并必须注明未能取得票据的原因。
28、1.2.1因工作需要,需向外部寄送文件,资料,货物及其他物品者必须到物流部填写《邮件快递寄发登记表》进行登记,经部门负责人审批后交物流部,由物流部联系快递公司统一发送。各(需求部门于每日16:30前送至物流部)
29、员工差旅借款只能有一笔借款。请先到应付帐款会计处(见下附加信息*)确认是否已有个人借款,如未清理,则不予借支;除备用金外,如提交人尚有借款未还,遇个人费用报销时将直接从前期借款中直接扣除,请在备注中注明“冲抵借款”字样。
30、办公用品的购置:由各部门根据需要,编制计划报总裁办审核汇总,按审批权限批准后,由集团总裁办按计划统一购买,并建立实物帐,详细登记办公用品的进、出情景。领用时,须填制出库单,经分管领导批准。总裁办每月末应将办公领用清单交财务室进行核定监控。
31、物品采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验程序完备审批手续后办理报销。
32、每周三定为费用报销日。培训回来的员工必须要当月进行转训,由行政签字确认后方可报销。当事人填好报销单,部门经理签字,交给财务小方即可。
33、员工出差回到后,填写“差旅费”报销单,连同出差“申请单”、原始报销凭证,按规定的时光及审批手续到财务部报销。
34、住宿费:单人或双人出差每一天最高不超过200元,去深圳、广州、上海、北京出差每一天最高不超过350元,超出部分由个人承担,如有特殊情景需总裁批准方可报销。
35、其它不贴合国家开支标准的单据,无理由跨年度的单据。
36、借支差旅费:出差人员将审批过的《出差申请表》交财务部,按借款管理规定办理借款手续,出纳按规定支付所借款项。
37、移动通讯费:为了兼顾效率与公*的原则,员工的手机费用的报销采用与岗位相关制,即依据不一样岗位,根据员工工作性质和职位不一样设定不一样的报销标准,具体标准见行政部相关管理制度规定。
38、固定电话费:公司为员工供给工作必须的固定电话,并由公司统一支付话费。不鼓励员工在上班期间打私人电话。
39、财务部通知员工于每月中旬(20日前)按话费标准将发票交财务部集中办理报销手续。
40、固定电话费由行政部指定专人按日常费用审批程序及报销流程办理报销手续,若遇电话费异常变动情景应到电信局查明原因,特殊情景报总经理批示处理办法。
41、借支及其他业务的不受以上的时光限制,可随时办理。
42、日常业务费用开支后,必须按照国家有关会计制度的规定进行会计核算,同时按照预算口径经过管理报表进行统计考核。
43、专项业务费的审批
44、专项业务费用的跟踪
45、订票手续费不得超过车船等票价的15%,退票费不予报销。
46、车票遗失的须书面说明情况(注明乘坐的交通工具、起迄地点、时间、票价等)并由审批厂长签字证实,由会计人员按照乘坐最低交通工具的票价予以核定金额。
47、出差人员如有上次预支费用未结清者,本次预支财务部不予办理。
48、出差人员返回公司后,应凭车票日期返回第一天到办公室报到登记,将当次出差工作内容与现场情况如实上报办公室,注销出差。办公室记录人员作书面登记,并与客户核实情况属实后,在工程服务表上签字。
49、所有票据,由经手的员工本人报销,他人不得代报。
50、出差员工出差期间如遇工资调整时,结算工资时分时段计算。
规范财务报销制度 40句菁华(扩展9)
——街道办财务管理制度 40句菁华
1、机关各部门及个人因工作需要的办公用品、用具应向党政办请领,任何人不得擅自购置;各社区、机关各部门购买较大批用品或大件固定资产均须按年度计划通过*采购,先打报告经财政所审核后报街道主任审批,再按*采购程序办理购买手续,购买后确认使用人、保管人由财政所统一建帐核算。对于损毁、报废、转移、调动的固定资产都必须办理移交或核销手续,任何人不能私自处理,人员调动、退休时必须办理财产移交手续后方可办其他手续。报废的固定资产要及时上报或上缴到财政所进行消帐处理,对于遗失的固定资产将由保管人或使用人按原价进行赔偿。
2、差旅费报销:外出学习、培训等报销差旅费必须附主办单位通知文件,并经单位负责人审批。
3、对于超过3000元的大额款项支付按规定采取转帐处理。
4、报销的原始凭证必须是国家规定可作报销的税务发票、其他专用收据等,票据必须要素齐全、内容完整、书写清楚,凭证大小写金额要相符。
5、对于所开品名为“办公用品”、“食品”、 “酒”等之类的汇总发票,必须附有所购物品清单,注明各种物品的单价、数量、金额并加盖开出单位公章。单项采购在5千元以上或批量在2万元以上的购物需进行*采购。
6、部门报帐审批程序及规定:
7、根据天心区街道国库集中支付制度改革的相关要求,街道各部门每年9月份详细编制本部门下一年度经费预算,预算做为下年度经费使用依据。各部门根据年度预算批复每月底向财政所报送下月经费指标申请单,由财政所汇总上报区财政下达指标,未报用款计划部门的不予报账。
8、以州财政对本部的预算总额对项目经费、包干经费和公共经费进行综合预算,经费开支优先保工作运转,年度节余和超支都结转下年。和财政共管的专项经费由相关科室报审后实施。
9、为加强财务管理一经济核算,规范企业财务行为,保证公司经济健康、稳步发展,根据国家有关的法律、法规,结合公司具体情况,制定本制度。
10、财务管理以公司价值增值为目标,以财务资源合理配置为内容,价值分析为工具,以决策---控制---评价为主线,保障公司价值最大化与股东财富最大化目标的实现。
11、公司财务管理的基本任务是做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作;合理筹集资金,积极参与经营投资决策,有效利用公司各项资产,努力提高经济效益。
12、公司经济核算必须以法规、准则为准绳,以信息采集、加工、反馈、披露为重点,不断改善财务信息质量,以更好地为经营管理决策、风险控制及业绩评估提供有效信息。
13、公司及各控股企业(含全资、绝对控股、相对控股企业)都必须执行本制度。各级企业的负责和财会人员为执行本制度的责任人。
14、公司及控股公司实行独立核算,独立核算企业设置财务机构,配置会计人员并指定主管会计。
15、公司财务部门配备必要的财会人员,财务总主任协助总经理管理好财务会计工作。财务人员应当具备必要的专业知识,良好的品德和较高的业务素质。对财会人员被告统一任用,持证上岗,重点委派。
16、聘用财会人员应实行回避制度。单位领导人的直系亲属不得担任本单位会计机构负责人、会计主管人员。会计机构负责人,会计主管人员的直系亲属不得在本单位会计机构中担任出纳工作。
17、各级财务机构、财会人员对本单位实行会计监督。为切实保障财会人员依法履行职责,充分发挥会计监督职能,赋予各级财务部长(财务负责人)如下职权:
18、出纳员不得兼管会计档案保管和债权债务账目的登记工作。
19、财会人员力求稳定,不随便调动。财务人员调动工作或因故离职,必须与接替人员办理交接手续,没有办清交接手续的,不得离职,亦不得中断会计工作。移交交接包括移交人经管的会计凭证、报表、账目、款项、公章、实物及未了事项等。移交交接必须由财务科监交。
20、合资企业所发生的债权、债务、收益和费用等应按实际收付的货币记账,同时应选用一种货币为本位币,将所有外币折合成本位币记账和编制财务报表。
21、公司向其它单位投出的资金,应按投出时交付的金额记账,所发生的收益和损失,应在投资损益科目中入账,在利润表中单独反映。
22、各类固定资产折旧年限为:
23、购入的固定资产,以进价加运输、装卸、包装、保险等费用作为原价。需安装的固定资产,还应包括关税及工商税等。作为投资的固定资产,应以投资协议约定的价格为原价。
24、固定资产必须每年盘点一次,对盘盈、盘亏、报废及固定资产的计价,必须严格审查,按规定经批准后,于年度决算时处理完毕。
25、公司主要的会计报表有如下几种:
26、财务部要加强对资产、资金、现金及费用开支的管理,防止损失、杜绝浪费,良好运用,提高效益。
27、银行账户的账号必须保密,非因业务需要不准外泄。
28、银行账户印鉴的使用实行分管并用制,即财务章由出纳保管,法人代表和会计私章由会计保管,不准由一人统一保管使用。印鉴保管人临时出差由其委托他人代管。
29、库存现金不得超过限额,不得以白条抵作现金。现金收支作到日清月结,确保库存现金的账面余款与实际库存额相符,银行存款余款与银行对账单相符,确保现金我、银行日记账数额分别与现金、银行存款总账数额相符。
30、因公出差、经总经理批准借支公款,应在回单位七天内交清,不得拖欠。非因公事并经*批准,任何人不得借支公款。
31、领用空白支票必须注明限额、日期、用途及使用期限,并报总经理报批。所有空白支票及作废支票均必须存放保险柜内,严禁空白支票在使用前先盖上印章。
32、严格资金使用审批手续。会计人员对一切审批手续不完备的资金事项,都有权且必须拒绝办理。否则按违章论处并对该资金的损失负连带责任。
33、财会人员办理信汇、电汇、票汇(含自带票汇)、转账支付等付出款项,一律凭付款审批单办理。付款审批单应附入付款凭证记账备查。
34、公司员工年度工资及资金总额,由总经理按章程的规定拟订。
35、员工的工资标准和奖励方法,应由总会计师提出方案后,报总经理审定。
36、下属公司、企业实行工资总额与经济效益挂钩的工资制度,具体办法由总会计师拟订,报总经理审定。
37、企业当年无利润时,不得向投资者分配利润。
38、仓库每月由会计会同仓库管理员进行一次实物盘点,并编制出库存物资盈亏表,报表同时抄送上级财务部门。
39、会计档案必须按月装订成册,妥善保管、不得丢失,至少保存15年。采用电子计算机记账的,机器储存和输出的会计记录视同会计账簿、应专人负责妥善保管至少15年。
40、出差借款:出差人员经相关负责人同意后按借款审批流程和审批权限办理借款,出差返回后及时办理报销还款手续。
规范财务报销制度 40句菁华(扩展10)
——财务印章的管理制度 40句菁华
1、办理各项收入业务
2、与计划、合同、计量支付证书等相核对是否一致;
3、有无经办人、计量人、验收人、经办部门负责人、财务部门负责人签字,有无指挥长(或指挥长委托的审批人)审批签字;
4、印章保管须有记录,注明公章名称、颁发部门、枚数、收到日期、启用日期、领取人、保管人、批准人、图样等信息。
5、严禁员工私自将公司印章带出公司使用。若因工作需要,确需将印章带出使用的,由用印人填写《印鉴使用签批单》,征得其部门主管同意,并经公司主要负责人批准,由印章保管人陪同前往办理。如确因印章保管人不便陪同的,由借用人填写借据,经公司主要负责人批准,方可带离公司。印章外出期间,借用人只可将印章用于申请事由,并对印章的使用后果承担一切责任。
6、印章保管人因事离岗时,须由部门主管指定人员暂时代管,以免贻误工作。
7、印章遗失或被窃,声明作废。
8、公司业务合同、项目协议、授权书、承诺书等用印都须先经部门主管审核、公司分管领导批准,填写《印鉴使用签批单》后方可用印,同时需将用印文件的复印件交印章保管部门备案。
9、严禁在空白合同、协议、证明及介绍信上用印。因工作特殊确需用印时,须经公司领导签字同意方可;待工作结束后,必须及时向公司签字用印的领导汇报用印空白文件的使用情况,未使用的必须立即收回作废,已使用的合同协议类文件须报印章管理部门备案。
10、二枚印鉴章必须分开保管,不可一人同时保管使用,一般情况,财务负责人和会计各保管一枚印鉴章。
11、上班时间,印鉴章必须放在带锁的抽屉中,休息或离开位置时必须上锁;下班时印鉴章必须放入柜,不得随意摆放。
12、公司财务管理基本原则是建立健全企业内部账务管理制度,做好账务管理基础工作,如实反映企业财务状况,依法计算和缴纳国家税收,保证投资者权益不受侵犯,保证企业利益不受损失。
13、各控股公司财务部长(财务负责人)在上级财务部门和所在公司领导下工作。其具体职如下:
14、各级财务机构、财会人员对本单位实行会计监督。为切实保障财会人员依法履行职责,充分发挥会计监督职能,赋予各级财务部长(财务负责人)如下职权:
15、出现下列情况之一的,应对财务人员予以警告并扣发本人月薪1~3倍:
16、出现下列情况之一的,账务人员应予解聘”
17、记账方法采用借贷记账法。记账原则采用权责发生制,以人民币为记账本位币。人同币同其他货币折算,按国家规定的会计制度规定办理。海外企业应选定一种货币为记账本位币。
18、一切会计凭证、账簿、报表中各种文字记录用中文记载,必要时可用外国文字旁述;数目字用*数字记载。记载、书写必须使用钢笔,不得用铅笔及圆珠笔书写。
19、公司对公司资本坚持资本确定、资本充实的原则。
20、长期借款的利息支出,应根据使用单位用款时间计算利息。
21、公司以单价2000元以上,使用年限一年以上的资产为固定资产,公为五大类:
22、固定资产必须每年盘点一次,对盘盈、盘亏、报废及固定资产的计价,必须严格审查,按规定经批准后,于年度决算时处理完毕。
23、凡单项债权(不论境内外)账齡超过1年仍未回收时,各核算单位按年度提取10%的比例提取坏账准备金。
24、银行账户必须遵守银行的规定开设和使用。银行账户只供本单位经营业余收支结算使用,严禁借账户供外单位或个人使用,严禁为外单位或个人代收代支。
25、银行账户的账号必须保密,非因业务需要不准外泄。
26、银行账户印鉴的使用实行分管并用制,即财务章由出纳保管,法人代表和会计私章由会计保管,不准由一人统一保管使用。印鉴保管人临时出差由其委托他人代管。
27、库存现金不得超过限额,不得以白条抵作现金。现金收支作到日清月结,确保库存现金的账面余款与实际库存额相符,银行存款余款与银行对账单相符,确保现金我、银行日记账数额分别与现金、银行存款总账数额相符。
28、严格资金使用审批手续。会计人员对一切审批手续不完备的资金事项,都有权且必须拒绝办理。否则按违章论处并对该资金的损失负连带责任。
29、公司实行“按劳取酬”、“多劳多得”的分配制度。
30、员工的工资标准和奖励方法,应由总会计师提出方案后,报总经理审定。
31、实行全员抵押承包经营与经理任期目标责任制的下属公司、企业,其工资及奖金的提取和分配,按《承包合同书》的规定执行。
32、公司及下属公司、企业依法向国家缴纳的税金,不准偷税漏税。
33、税后利润的分配按章程的规定执行。
34、企业以前年度亏损未弥补完之前,不得提取法定盈余公积金;
35、在提取法定盈余公积金、公益金之前,不得向投资者分配利润;
36、企业当年无利润时,不得向投资者分配利润。
37、下属公司、企业应上交公司的利润(含基数利润和分成利润),必须在当年12月底前上交70%,余下30%在下年3月底前交清。对不按时全额上交的单位,公司按银行同期贷款利息最高利息率加30%计收利息。
38、仓库必须建立严密的出入库制度和保管规范,每月向财务部门报送一次库存报表,报表同时抄送上级财务部门。
39、制度未尽事宜,按公司有关制度执行。
40、公司财务部应建立财会人员考核档案,作为晋级及奖惩的依据。
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